一般一个单位领导的票据会有办公室（相当于领导的秘书）这一职能位置的人来当经办人，再由办公室（相当于秘书班子的头）领导签字，再由单位领导签字，再到财务来审核由财务领导签字，最后到出纳处报销。
如果是部门领导的票据，可以由该部门的某个大家认为公信度可以的人作经办人，后该部门领导签字，然后到单位领导签字再到财务审核最后报销拿钱。
财务是没有权力也不方便作为经办人帮某某领导处理票据的。
财务人员自己出差，自己可以填经办，再由财务领导签字，财务领导的票也能让科员当经办，他自己再签字，签好后再给单位领导签字。这样就有个内控的环节了，不会变成财务自己弄了。或者干脆财务的票据也有办公室这第三方人员当经办作为内控。
签字绝对要本人！代签字等于白搭，事后追溯也会引起不必要的纠纷。
根据发票金额的不同可设置不同级别的管辖，一定金额范围内单位领导副职也可签字，但一定要控制好那个金额。
如果单位够正规，再有就是建立内审机构，相当于董事会里的监事一样，监督财务数据的真实与可靠。
希望对你有帮助。
2.财务报销签字内容第一步
经办人整理好原始单据，是正规发票的直接在发票背面先由经办人签字，收据或不是全额报销的要填写付款报销单，在“报销人”一栏签字
第二步
购置或调拨低值易耗物品、固定资产的，由保管员或资产管理员验收登记后签字，属固定资产的要填制好固定资产增加凭单附单据后；差旅费需要按照财务规定审核报销内容、标准、数额后由出纳复核签字、会计审核签字
第三步
如果是部门负责人交办的事项，在“负责人”一栏中由部门负责人签字
第四步
总务主任（财务室负责人）签字
第五步
根据业务性质由总经理签字
3.费用报销,是先出纳审核签字,还是会计审核签字,流程是怎样的先由会计签字，再交由出纳审核。
报销费用的填写要求：
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
扩展资料
报销单据的审核
1） 费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。
2） 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。
3） 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。
参考资料来源：百度百科-报销
4.怎么签记账凭证下面的签字1、记账凭证下面的签字顺序：制表——复核——会计主管——出纳——记帐。
2、复核和记帐可以是同一人。3、银行日记帐和现金日记账由出纳登录，所以记帐、出纳为同一人，凭证制表为会计。
4、不涉及到银行日记帐和现金日记账的记帐凭证，出纳签字处空出。5、记账凭证要让记账者本人签字后，还要交给出纳签字，再交会计主管签字，一般是盖章，谁审核，谁盖章；谁记账，谁盖章。
注意了，并不用老板审核，制定给会计人主管都可。 记账凭证下面的出纳，记账，制单，审核等，全部都要签名或盖章，还包括会计主管人员都要盖章。
记账凭证上只需要审核人员签字，如果不是转账凭证，还需要出纳签字。6、如果是小规模公司，则复核和记账可以是同一个人，否则一般情况下按照会计与出纳的牵制制度，是不允许的。
7、银行日记帐和现金日记账的签字：记账写出纳的名字，复核写会计的名字，出纳写出纳的名字，会计主管写会计主管的名字，总之谁审核记账，谁签字。 银行日记帐和现金日记账由出纳制作。
出纳应根据原始凭证编制的记帐凭证登记现金、银行存款日记帐，日记帐日记帐就是按发生日期记载，这样记帐凭证当然由出纳编制才能及时登记帐簿，出纳编制更好些。 8、当不涉及到银行日记帐和现金日记账时，记账就写会计的名字，复核处写上主管会计的名字，不需要写上出纳的名字。
